A jövő évtől, amennyiben az ezzel foglalkozó törvényjavaslatot elfogadja a parlament - a tartós befektetésből származó jövedelmek kedvezményes kamat-, illetőleg "hozamadóval" adózhatnak. Ugyanakkor a nyugdjíbiztosítások nem szereplnek a kedvezményezett körben, így a biztosítók szerint ezek versenyhátrányba kerülhetnek, hiszen ki kötné le pénzét 10 évre, ha hamarabb is kedvezményhez jut.

A jövő évtől - amennyiben az ezzel foglalkozó T/10676. számú törvényjavaslatot elfogadja a parlament - a tartós befektetésből származó jövedelmek kedvezményes kamat-, illetőleg "hozamadóval" adózhatnak.  Miközben a javaslat felsorolja azokat a befektetési formákat, amelyek erre a kedvezményre jogosultak lesznek, a kedvezményes körben az élet- és nyugdíjbiztosítások a biztosítók többszöri javaslata ellenére sem szerepelnek.

Mindez azt jelenti, hogy ezek a megtakarítási formák - a most is hatályos szabályok alapján - minimum tízéves, illetve nyugdíjbiztosítások esetén hároméves tartam után - mentesülhetnek a kamatjövedelem adója alól. Ezek is csak részben, mert a maradékjogból származó bevétel a jelenlegi szabályok szerint tartamtól függetlenül minden esetben adóköteles.

A tervezett rendelkezéssel a biztosítási szakma véleménye szerint - ismét - a biztosítási befektetések kárára sérül a versenysemlegesség és a versenyegyenlőség, sőt az eddigi biztosítási befektetéseket is más instrumentumok felé kanalizálja.

A Magyar Biztosítók Szövetségének (Mabisz) álláspontja szerint ez a versenyhátrány egy nagyon egyszerű szabályozási technikával megoldható, ha a biztosítások kamatadójánál a kamatadó-mentességet, illetve a kedvező kamatadó mértéket a mostani tízéves egyösszegű lejárati szolgáltatás helyett ötéves időtartamra rövidítik, illetve - a kedvezményes adókulcshoz - hároméves egyösszegű lejárati szolgáltatást írnának elő. A Mabisz álláspontja esetében a visszavásárlás (a befektetés megszüntetése) esetén ez a jogszabályi megoldás generálisan magasabb adózást jelent, így a szankció automatikusan biztosított.

A biztosítók szerint a kormányzatnak egységes és versenysemleges módon kell szabályoznia a hosszú távú megtakarítási formák adózási szabályait, mégpedig azért, mert az élet- és nyugdíjbiztosítások ugyanolyan tartós befektetések, mint a kedvezményezettek között felsorolt többi befektetési forma. Ráadásul a biztosítási befektetések többsége mögött forintmegtakarítás volt, amelyek államkötvényekben vagy részvényekben a magyar piacon maradtak.

Forrás:

Napi Gazdaság

www.napi.hu